Лизинг оборудования для малого бизнеса суть и особенности

Лизинг оборудования для малого бизнеса — преимущества, порядок оформления

Лизинг оборудования для малого бизнеса суть и особенности

Вы собираетесь открыть направление деятельности, требующее покупки дорогостоящего оборудования? Или те машины и станки, что имеются на данный момент, безнадежно устарели, а на их замену нет свободных средств? Выход есть! Лизинг оборудования для малого бизнеса – удобная и довольно выгодная финансовая услуга, которая решит ваши проблемы и позволит увеличить доходность бизнеса.

В этой статье мы поговорим об особенностях финансовой аренды оборудования. Речь пойдет о преимуществах и недостатках процедуры, секретах оформления договора и отличиях лизинга от банковских ссуд.

Лизинг оборудования для малого бизнеса — особенности процедуры и договора

Процедура лизинга, который также именуют финансовой арендой – это возможность эксплуатировать машины, станки, оборудование, не вкладывая в это значительных средств единовременно. По сути лизинг является чем-то средним между банковскими кредитами для бизнеса и обычной арендой оборудования.

  • Как при аренде, имущество остается собственностью арендодателя, а у плательщика появляется только право использовать эти активы в деятельности.
  • Как при кредитовании, лизингополучатель после полного расчета и уплаты всех взносов может стать владельцем имущества.

Соглашение аренды оборудования с правом выкупа заключается, как правило, между 4 сторонами:

  • Лизингодатель – банк, лизинговая компания, предприятие, которое приобретает оборудование у владельца и готово предоставить его в аренду.
  • Лизингополучатель – предприятие малого бизнеса, которое нуждается в обновлении активов. Оно берет оборудование в аренду у лизинговой компании.
  • Владелец оборудования – предприятие или физическое лицо, которое первоначально является владельцем активов. В некоторых случаях эта сторона может отсутствовать – когда оборудование изначально принадлежит арендатору (возвратный лизинг) или арендодателю.
  • Страховая компания. Как правило, такое соглашение требует застраховать объект договора от рисков.

В лизинг можно приобрести практически любое оснащение для широкого круга видов бизнеса, и это является главной особенностью и существенным преимуществом это процедуры перед банковским кредитом.

Лизинговые компании используют самые современные и совершенные методики оценки ликвидности объектов, их стоимости и риска, поэтому готовы предоставлять в аренду достаточно редкие и дорогостоящие машины и станки.

Например, при открытии фитнес-клуба большой проблемой становится закупка дорогого инвентаря, тренажеров. Купив спортивное оборудование в лизинг, вы в короткие сроки запустите свой зал. Банк же в большинстве случаев потребует поручительство и дополнительный залог, так как тренажеры не будут рассматриваться в качестве обеспечения по ссуде.

Преимущества лизинга на оборудование

Как и любая другая финансовая услуга, лизинг оборудования имеет и плюсы, и минусы. Поэтому следует до заключения договора правильно оценивать свои желания и возможности.

К положительным сторонам финансовой аренды оборудования относятся следующие:

  • Возможность использовать новейшее оборудование, не имея достаточных средств (либо не выводя деньги из оборота).

Предприниматели, которые хотят открыть пекарню, прекрасно знают, что в этот вид малого бизнеса придется вложить не только силы, но и значительные средства.

Для оснащения цеха потребуются печи, специальные машины, столы и многое другое.

Если взять оборудование для пекарни в лизинг, вы сможете значительно сократить первоначальные расходы и уже скоро получить первую прибыль от деятельности собственного предприятия.

  • По закону лизинговое оборудование подлежит ускоренной амортизации – а значит, его выкупная стоимость по окончании договора будет гораздо ниже рыночной.
  • Обслуживание оборудования лежит на лизинговой компании, т.к. до выкупа именно она является собственником активов.
  • Гибкость графика платежей. В отличие от банков при оформлении ссуд, лизинговые компании идут навстречу своим клиентам и подстраивают размеры и периодичность выплат под индивидуальные запросы.

По договору финансовой аренды может применяться аннуитетный график, регрессивный (с уменьшением платежей), сезонный. Выплаты могут быть ежемесячными, квартальными или даже единовременными – окончательная картина платежей устанавливается по договоренности между сторонами.

  • Значительные выгоды в налоговых платежах – так, например, оформив оборудование для кафе в лизинг, вы сократите выплаты по налогу на прибыль.
  • Объект можно не приобретать, а только арендовать – во многих случаях это оказывается гораздо выгоднее. Дело в том, что арендатор не становится перед проблемой наличия устаревших станков и может оформить договор аренды на более «свежее» оснащение.

:  Что такое индексные фонды и как их купить?

Основные недостатки лизинга оборудования для малого бизнеса

Плюсы финансовой аренды станков и машин очевидны. Однако эта процедура имеет и существенные минусы, которые нужно обязательно учитывать:

  • Довольно высокая переплата (в лизинговых договорах она называемся удорожанием объекта). Среднее увеличение цены составляет порядка 24-25% в год.
  • Небольшие сроки договоров. Лизинговой компании невыгодно заключение длительного соглашения, т.к. по его завершении предприятие может не выкупить морально устаревшее оборудование, и лизингодателю придется искать пути реализации.

Обычно срок договора не превышает 3-4 лет. Длительный договор возможен в случаях, когда оборудование мало устаревает со временем.

  • Довольно сложно оформить аренду на редкое и эксклюзивное оборудование. Арендодатель рассматривает тот вариант, что предприятие может не выкупить объект лизинга по истечении договора, а спрос на такое оснащение может отсутствовать.

Такая проблема возникает только при аренде оборудования. Так, например, легковые машины в лизинг для такси можно оформить без всяких проволочек и проблем, ведь спрос на них необычайно велик. Поэтому лизинг автомобилей для малого бизнеса редко сталкивается с подобными препятствиями.

  • Наличие первоначального взноса в размере 10-15% от стоимости объекта аренды. Таким образом лизингодатель снижает свои риски.

В каких случаях выгоден лизинг оборудования

Говоря о преимуществах и недостатках финансовой аренды, мы уже поняли, что подходит такой договор далеко не для всех предприятий. В каких-то случаях может оказаться предпочтительней банковский кредит, в каких-то лизинг. Однако не стоит думать, что прямая покупка за собственные средства (если, конечно, они имеются) всегда лучше, чем заключение договора с лизингодателем.

Существует ряд случаев, когда лучше переплатить лизинговой компании, чем купить оборудование «за свои»:

  • Вы не планируете долго использовать оборудование. При сроке эксплуатации менее 5 лет проще оформить аренду без выкупа, чем потом пытаться реализовать купленный станок.
  • Нет средств на покупку на данный момент. Пока вы накопите нужную сумму, упустите выгоду и недополучите прибыль.
  • У вас есть устаревшие станки, печи, машины, производственные линии. Воспользовавшись услугой трейд-ин, которую предлагают многие компании, вы избавитесь от «мертвого груза» и получите значительную скидку.
  • Вам нужно в короткие сроки обновить оборудование либо делать это постоянно. Прибыль многих компаний, в особенности в высокотехнологичной сфере и в условиях большой конкуренции, напрямую зависит от того, насколько современное оснащение используется. Своевременно перезаключая лизинговые соглашения, вы сможете на постоянной основе использовать максимально новое и производительное оборудование.
  • Вас интересует экономия на налоговых платежах. Компании, применяющие общий режим налогообложения, при использовании лизинга могут значительно снизить налог на прибыль (выплаты по договору относятся на себестоимость).

:  Трудовой договор с иностранным гражданином

Порядок оформления лизинга оборудования для малого бизнеса

Если вы решили, что для компании лизинг окажется наилучшим решением, то пора переходить к заключению договора. Мы предлагаем свои рекомендации:

  • Определите потребности своей организации и найдите оснащение, которое соответствует требованиям. Желательно заключить предварительный договор на его покупку или хотя бы достичь устного соглашения с продавцом по условиям договора.
  • Рассмотрите условия лизинговых компаний своего региона, чтобы выбрать оптимальные.

Особое внимание уделите таким параметрам, как срок договора, удорожание, первоначальный взнос, возможные графики погашения и, разумеется, репутации самого лизингодателя.

  • Оцените, насколько соответствуете требованиям арендодателя.

Ограничения для клиентов в данном случае гораздо лояльнее, чем при оформлении ссуды в банке. Однако ваша компания должна работать не менее года, иметь стабильную прибыль.

  • Подготовьте пакет документов по списку, предоставленному лизинговой компанией. В случае со станками и машинами помимо регистрационных и финансовых бумаг предприятия потребуется документация от продавца (паспорт объекта, чеки и квитанции об его покупке), а также обеспечение доступа оценщика к самому объекту.
  • Подайте заявку и пакет документов.
  • Ожидайте рассмотрения. Как правило, при отсутствии проблем и вопросов оно происходит очень быстро – за 2-3 дня.

После принятия положительного решения лизингодатель выкупает у продавца объект договора и сразу же передает лизингополучателю на основании договора. Предприятие-арендатор обязано застраховать объект лизинга и производить платежи согласно графику выплат.

Заключение

Итак, лизинг оборудования для малого бизнеса – очень интересный и выгодный способ обеспечить предприятие необходимым оснащением и при этом не выводить средства из оборота. По многим признакам финансовая аренда оказывается более выгодной, чем банковский кредит для малого бизнеса, однако имеет и свои недостатки.

Прежде чем сделать окончательный выбор, предпринимателю стоит провести необходимые расчеты и здраво оценить свои возможности по уплате взносов.

Если вам понравилась эта статья или остались вопросы и уточнения, обязательно оставляйте оценки и комментарии ниже! Это поможет нам в дальнейшем учитывать интересы наших читателей и подбирать только самые актуальные темы для обсуждения!

Источник: https://investbring.ru/lizing-oborudovaniya-dlya-malogo-biznesa-preimuschestva-poryadok-oformleniya/

Лизинг оборудования: стоимость услуги и условия для малого бизнеса

Лизинг оборудования для малого бизнеса суть и особенности

В статье мы рассмотрим, как купить оборудование в лизинг. Узнаем, какие процентные ставки предусмотрены для юридических лиц и ИП, а также разберемся, как рассчитать платежи на калькуляторе. Мы подготовили возможные условия договора для разного вида оборудования и собрали отзывы клиентов лизинговых компаний.

ТОП-8 компаний, в которых можно купить оборудование в лизинг

ЕвропланСамое выгодное предложение.

От 0%аванс

Перейти

Балтийский лизингБалтийский лизинг

от 0%аванс

Сбербанк ЛизингСбербанк Лизинг

от 10%аванс

Эксперт Лизинг

от 15%аванс

Элемент Лизинг

от 20%аванс

Условия покупки оборудования в лизинг

Приобретение оборудования в лизинг — услуга, оформление которой позволяет не только получить необходимое оснащение, но и в дальнейшем выкупить его в собственность. Данным типом лизинга могут воспользоваться не только компании, но и частные лица.

Общие условия лизинга оборудования, включая стоимость услуги, представлены в таблице:

Авансовый платежПроцент удорожания в годСрок лизинга
от 10%3,7 — 4,5%12 — 60 месяцев

Отметим, что оборудование, которое вы хотите приобрести, можно оформить в лизинг как у официального представителя, так и у поставщика. Но чаще всего договор бывает трехсторонним: с участием продавца, лизингодателя и лизингополучателя.

Что касается сумм и сроков, то сумма финансирования может составлять 40 000 000 рублей. При этом срок действия договора может быть увеличен до 10 — 12 лет.

Вопрос полного или частичного досрочного погашения в обязательном порядке прописывается в договоре. Это позволяет избежать некоторых негативных моментов.

Отметим, что приобрести оборудование можно по государственным программам льготного лизинга. Ее участникам чаще всего предоставляется скидка на авансовый платеж по лизингу.

Также прочитайте: Льготные кредиты для малого бизнеса — ТОП-5 банков и условия

Как купить оборудование в лизинг

Итак, важное решение принято, и оборудование будет приобретаться с использованием лизинга. Для успешного оформления нужно сделать несколько важных шагов:

  • Находим лизингодателя. Изучите информацию о том, какие лизинговые компании есть в городе или регионе вашего проживания. Проконсультируйтесь у специалистов об ассортименте, уточните, есть ли возможность оформления в лизинг интересующего вас оборудования. Заранее ознакомьтесь с перечнем документации, которую нужно будет собрать. Тщательно анализируйте предложения компаний, не стоит сразу соглашаться на то, которое попалось первым.
  • Подаем заявку. Обратитесь в офис выбранной компании, а если хотите сэкономить время, заполните форму заявки в режиме онлайн. Для этого нужно зайти на официальный сайт организации.
  • После принятия положительного решения по заявке вам остается подписать договор. Внимательно читайте каждый пункт, выясняйте все непонятные моменты.
  • Внесите предусмотренный авансовый платеж. Иногда требуется дополнительно оплатить услугу страхования.
  • Получите необходимое оборудование.

Теперь вы можете использовать оборудование по назначению, а в дальнейшем выкупить его при необходимости.

Также прочитайте: Подводные камни лизинга: условия договора для юридических лиц + лизинг автомобилей

Калькулятор лизинга

Для выполнения предварительного расчета платежей вы можете воспользоваться калькулятором на сайте выбранной компании. Ничего сложного в его использовании нет. Рассмотрим для примера:

Вы приобретаете в лизинг несколько станков общей стоимостью 4 000 000 рублей. Размер первоначального взноса — 30% от стоимости. Сумма ежемесячного платежа для вас составит 72 210 рублей.

Требования к лизингополучателям

В разных компаниях требования к клиентам могут несколько отличаться. Мы поговорим о базовых критериях, которым должны соответствовать получатели. Итак, если клиент — организация:

  1. Срок официальной работы компании — не менее 1 года.
  2. Компания — резидент РФ.
  3. Официальная регистрация в качестве юр. лица.
  4. Деятельность должна быть безубыточной.
  5. Отсутствие просроченной задолженности по кредитам и налогам.

Если говорить о частных лицах, то требования к ним таковы:

  1. Платежеспособность.
  2. Отсутствие негативной кредитной истории.
  3. Возраст — от 21 года.
  4. Гражданство РФ.
  5. Наличие постоянного места работы и дохода.
  6. Положительная кредитная история.

Важно! Независимо от категории получателя в отношении него не должно вестись дело о банкротстве или другие судебные разбирательства.

Документы для подачи заявки

Для того чтобы договор лизинга был заключен, предоставьте:

  1. Заполненную анкету.
  2. Ксерокопию Устава вашей компании.
  3. Приказ о назначении на должность руководителя и гл. бухгалтера.
  4. ИНН.
  5. Финансовую отчетность за предыдущий год.
  6. Ксерокопию паспорта руководителя.
  7. Бухгалтерский баланс.
  8. Выписку по расчетному счету.

Частные лица предоставляют:

  1. Паспорт гражданина РФ с отметкой о регистрации.
  2. СНИЛС.
  3. Ксерокопию трудовой книжки.
  4. Справку о доходах по форме 2-НДФЛ или по форме компании.
  5. Анкету.

Какое оборудование можно оформить

Лизинг оборудования разных типов наиболее привлекателен для представителей малого, среднего и крупного бизнеса. Причем доступно приобретение не только нового, но и б/у оборудования. Второй вариант приемлем для относительно молодых организаций, которые пока не обладают достаточным капиталом, чтобы пополнить перечень основных средств.

Что касается видов оборудования, то в лизинг можно оформить:

  • промышленное и производственное оборудование (включая деревообрабатывающие станки и другие механизмы);
  • пищевое оборудование для кафе и пекарни (в том числе кофемашины в лизинг, пивное оборудование для розлива пива).

Кроме того, все большее распространение получает приобретение в лизинг косметологического и стоматологического оборудования. Для сферы услуг лизинг также популярен: часто таким образом приобретают прачечное и моющее оборудование. А строительные компании и организации, занимающиеся инженерными изысканиями, покупают за счет лизинга дорогостоящее геодезическое оборудование.

Торговое оборудование

Лизинг торгового оборудования в значительной степени позволяет модернизировать бизнес. В частности, для ООО доступна покупка:

  • стеллажей;
  • прилавков;
  • холодильного оборудования и так далее.

Условия приобретения следующие:

Сумма финансированияАвансовый платежПроцент удорожания в год
от 1 млн руб.10 — 50%от 5%

Отметим, что чаще всего залог не требуется, а партнеры лизинговых компаний зачастую предлагают лизингополучателям различные скидки и акции.

Важно! Приведенные тарифы являются усредненными, индивидуальные условия оговариваются индивидуально, в процессе оформления сделки.

Оборудование для автосервиса

В качестве предмета лизинга в данном случае может выступать:

  • автомобильные подъемники;
  • оборудование для диагностики;
  • моечное оборудование;
  • оборудование для уборки.

Кроме того, купить в лизинг можно шиномонтажное оборудование (не только в Москве, но и в других городах). В среднем, действуют следующие условия:

Сумма финансированияАвансовый платежПроцент удорожания в годСрок действия договора
500 тыс. р. — 35 млн р.20 — 49%зависит от стоимости оборудования12 — 36 мес.

Некоторые лизинговые компании готовы увеличить сроки действия договора, а также предлагают сделки на более крупные суммы. Купить можно оборудование российского и импортного производства, новое и б/у.

Тренажерное оборудование

Если вы планируете открывать фитнес-клуб, то услуга лизинга для вас — отличное решение. Приобрести спортивное оборудование за наличные может себе позволить далеко не каждый предприниматель. Профессиональный спорт. инвентарь, как правило, дорогой, а кредит на него получить очень сложно. Поэтому все тренажеры можно приобрести в лизинг, причем под приемлемую процентную ставку.

Рассмотрим условия покупки оборудования для спортзала в лизинг:

Сумма финансированияАвансовый платежПроцент удорожанияСрок действия договора
от 250 тыс. руб.10 — 50%7 — 12%12 — 84 месяца

Нужно помнить, что оборудование — собственность лизинговой компании до того момента, пока вы его не выкупите.

Компьютеры в лизинг

Если в ближайшее время вам необходимо купить компьютерную технику для своей компании, то сделка с лизинговой компанией вполне может в этом помочь.

В среднем, тарифы на приобретение оборудования выглядят так:

Сумма финансированияАвансовый платежПроцент удорожанияСрок действия договора
500 тыс. р. — 60 млн р.от 20%5 — 16%12 — 18 мес.

Стоит отметить, что приобретение в лизинг сервера и другой техники — не самая популярная услуга в РФ, хотя некоторые компании пользуются ею и весьма успешно.

Медицинское оборудование в лизинг

Мировая практика говорит о том, что медоборудование довольно часто приобретается в лизинг. Таким образом, улучшается материально-техническая база медицинских учреждений, развивается сфера здравоохранения.

Условия приобретения лабораторного и другого медицинского оборудования таковы:

Сумма финансированияАвансовый платеж% удорожанияСрок действия договора
от 1 млн руб.15 — 30%0 — 5%6 — 120 мес.

Мы привели обобщенные условия покупки оборудования для сферы медицины в Москве. Договоры же заключаются с каждым клиентом на индивидуальных условиях.

Лизинг оборудования для юридических лиц

Для юр. лиц лизинг гораздо выгоднее, чем кредитование. Одно из преимуществ — для рассмотрения заявки не нужно предоставлять бизнес-план.

Что касается уплачиваемых взносов, то они учитываются как затраты производства, а значит, и размер налога на прибыль снижается. Пока вы не станете собственником оборудования, имущественный налог будет оплачивать лизингодатель.

Оборудование можно выкупить досрочно, если такая возможность прописана в вашем договоре с лизингодателем.

Оборудование в лизинг для ИП

Для представителей малого бизнеса лизинг оборудования — порой единственный вариант, с помощью которого можно заняться техническим оснащением своего бизнеса на приемлемых условиях. Взять кредит на дорогое оборудование начинающему предпринимателю сложно, а лизинговые компании более лояльны к данной группе клиентов.

Купить оборудование в лизинг без первоначального взноса будет сложновато, но найти предложение с минимальным авансом вполне реально. При этом малому бизнесу можно приобрести в лизинг б/у оборудование.

Для оформления сделки индивидуальный предприниматель должен предоставить следующий пакет бумаг:

  1. Выписку из ЕГРИП.
  2. ИНН.
  3. Финансовую отчетность за определенный период.
  4. Справку об отсутствии задолженности по налоговым платежам и кредитам.

Что касается непосредственных требований к ИП, то они заключаются в следующем:

  1. Срок официальной деятельности — 6 — 12 месяцев.
  2. Положительная кредитная история.
  3. Уровень дохода, позволяющий делать ежемесячные взносы без ущерба для бизнеса.
  4. Наличие всех сертификатов и разрешений (если того требует вид деятельности).

Как только все требования договора будут выполнены, при желании предприниматель сможет стать собственником оборудования.

Лизинг оборудования для физических лиц

В основном такой продукт, как лизинг, пользуется спросом у предпринимателей. Не все лизинговые компании готовы сотрудничать с обычными гражданами. Высок риск, что человек ведет незаконную предпринимательскую деятельность, а этот факт чреват проблемами с законом уже для лизинговой компании.

Но есть организации, которые готовы заключить соглашение с частным лицом. В этом случае потребуется внести минимум 5% от стоимости оборудования и предоставить все доказательства платежеспособности.

Выгода от приобретения оборудования в лизинг

Лизинг помогает решить проблемы компании, связанные с расширением и модернизацией необходимого оборудования. Поэтому разберемся, какую пользу получит компания, подписав лизинговое соглашение:

  1. Возможность купить дорогое оборудование без лишних затрат.
  2. Упрощенные правила оформления сделки.
  3. Не нужно предоставлять дополнительное обеспечение по сделке.
  4. Снижается налогооблагаемая база при расчете налога на прибыль.
  5. Оборудование можно использоваться сразу после покупки и установки.

При этом оборудование остается на балансе лизингодателя, что существенно снижает налоговое бремя получателя.

Отзывы о покупке оборудования в лизинг

Сэм:

«Я по совету партнера обратился в компанию Европлан. И действительно, все без обмана. Платеж ежемесячный, фиксированный, оплатил первый взнос в 40% от стоимости станков. Менеджеры там адекватные, все объясняют. В общем, обращайтесь без лишних сомнений».

Анастасия:

«Искали, где можно максимально выгодно приобрести оборудование. Обратились в МКБ-лизинг, график платежей уже через 3 часа на руках был. Документы на проверку сдали, сделку одобрили. Теперь в моем кафе новые холодильники, барные стойки. В общем, все отлично».

Ytevjby:

«Элемент-Лизинг — отличные партнеры. Квалифицированные, человечные. Предложение их, конечно, не самое дешевое, но уже три года сотрудничаем, ни разу не пожалели».

Источник: https://bank-biznes.ru/lizing/lizing-oborudovaniya.html

Лизинг оборудования для малого бизнеса в 2019 году — как правильно оформить и рассчитать ставки

Лизинг оборудования для малого бизнеса суть и особенности
Евгений Маляр

23 августа 2018

# Нюансы бизнеса

Ежемесячные выплаты по лизингу зависят от срока действия договора. Чем он дольше, тем больше растягивается платеж, но и кредитные услуги обойдутся дороже.

  • Общие понятия
  • Особенности лизинга б/у оборудования
  • Как рассчитать ставки по лизингу в 2019 году
  • Как оформить лизинг оборудования
  • Где получить оборудование в лизинг

Одним из популярнейших способов приобретения основных средств в наши дни считается лизинг оборудования. Для малого бизнеса в 2019 году он обладает рядом преимуществ по сравнению с покупкой в кредит или обычной арендой. При этом у него есть свои особенности, которые необходимо учитывать при составлении договора.

Общие понятия

Лизинг в российской правовой документации также называется финансовой арендой. Ещё у этого понятия есть сходные черты с кредитованием и арендой. Понимание разницы между всеми тремя способами приобретения основных средств действительно кажется сложным. Тем не менее, она есть, и на ней есть смысл сконцентрировать внимание.

Первый признак существенного отличия — в судьбе предмета после окончания срока договора. Аренда однозначно предполагает возврат собственнику (арендодателю). После выплаты кредита объект принадлежит его владельцу.

Оборудование и станки, переданные в лизинг, часто переходят в собственность лизингополучателя, но не всегда. Дело в том, что существует оперативная (операционная) форма этой финансовой услуги, при которой изначально предусматривается возврат предмета.

Второй критерий, демонстрирующий сходства и различия — время действия договора. При лизинге и кредите он фиксируется конкретным сроком, по истечении которого отношения считаются завершенными. Аренда может длиться практически бесконечно (пределы законом не установлены) до тех пор, пока арендатор готов платить за пользование предметом.

Третий существенный отличительный признак лизинга касается приобретаемого объекта. Обычный арендатор выбирает его из того, что предлагает арендодатель. Лизингополучатель может указать конкретную марку и тип, заказать любое спецоборудование, и компания купит именно его. Кредит оформляется вообще по другим принципам — банк не занимается приобретением, а лишь выдает денежные средства.

Четвертое различие между обычной арендой и лизингом проявляется в субъекте «дателя». Арендодателем может выступать любое лицо, если оно является собственником предмета. Услугу лизинга оказывают специализированные компании (лизинговые).

Кроме перечисленных критериев есть и другие, но они не считаются абсолютными и действуют по принципу «может быть». Например, нормой признано получение в лизинг нового оборудования (в аренду может сдаваться даже неисправное, если арендатор на это согласен). Однако есть компании, предлагающие и бывшее в пользовании оборудование.

К главным отличиям лизинга от прочих форм приобретения основных средств относятся:

  • возможность стать собственником после выплаты всей суммы лизингового платежа;
  • специфическая система расчета регулярных выплат.

Последний фактор имеет смысл рассмотреть наиболее подробно.

Особенности лизинга б/у оборудования

Классическая форма лизинга подразумевает, что клиент сам выбирает нужный ему объект и его продавца.

Компания заключает договор купли-продажи и передает предмет финансовому арендатору, а тот в течение определенного срока выплачивает лизинговый платеж.

Общая сумма включает все расходы и издержки лизингодателя (собственно цену предмета, дополнительные траты на доставку, наладку, страхование, налоги и пр.) плюс его прибыль.

При оперативном лизинге объект после завершения договора остается в собственности компании. Это оборудование пригодно для производственного использования и имеет значительный остаточный моторесурс. При этом существенная часть его начальной стоимости списана на амортизацию.

В совокупности эти свойства предмета придают ему привлекательность для следующих арендаторов, так как задают относительно низкую цену услуги. Однако в этом случае возникают дополнительные риски, выраженные главным образом в последствиях непредвиденного выхода из строя приобретаемых единиц оборудования и техники.

Исходя из этого сформировались правила лизинга б/у оборудования, согласно которым ограничивается возраст имущества. В зависимости от типа и ремонтопригодности, объекты не должны быть старше трех, пяти а в некоторых случаях десяти лет. Также эта финансовая операция характеризуется двумя дополнительными особенностями:

  1. Увеличенным первоначальным взносом. Для б/у техники он обычно составляет 15–20% суммарного лизингового платежа. Для сравнения — при лизинге нового оборудования он редко превышает 10%.
  2. Более коротким сроком действия договора лизинга, что требует относительно быстрого погашения суммы в процентном выражении за единицу времени (обычно — месяц).

Как рассчитать ставки по лизингу в 2019 году

Каждого будущего лизингополучателя в первую очередь интересует сумма, которую ему придется регулярно платить за пользование объектом и его конечный выкуп. Нужно ему это для оценки и сравнения. Ведь существуют и другие способы приобретения, включая кредит.

Правда, в данном случае имеет значение и фактор доступности. Получение кредита предполагает некоторые трудности, в том числе и процедурные. Взять оборудование в лизинг значительно проще.

Расчет лизинга базируется на нескольких начальных параметрах. Во-первых, это форма расчетов. Она может быть денежной, натуральной или смешанной (комбинированной). В реальных российских условиях лизинговые компании предпочитают брать плату деньгами, делая редкие исключения для особо ликвидных продуктов.

Второй фактор, влияющий на размеры лизингового платежа — принятый на данном предприятии метод амортизации.

В идеале к моменту истечения срока финансовой аренды стоимость объекта должна максимально приблизиться к нулю или составлять выкупную цену (в зависимости от условий соглашения).

В свою очередь амортизация производится по одному из пяти сценариев: линейному, ускоренному, уменьшаемого остатка, кумулятивному и производственному.

Исходя из скорости списания стоимости объекта устанавливается график регулярных платежей. Он может быть аннуитетным (равными долями) или нелинейным. Под последним видом понимаются прогрессивный или регрессивный расчеты, при которых суммы погашения раз от разу увеличиваются или уменьшаются.

Практикуется также сезонная зависимости долговой нагрузки, учитывающая зависимость платежеспособности лизингополучателя от времени года (особенно в отношении сельхозпроизводителей).

Главный принцип, которым руководствуются лизинговые компании — безубыточность финансовой аренды на каждом этапе договора. Иными словами, если процесс погашения стоимости отстает от его амортизации, возникает ситуация, крайне неприятная для бухгалтерского и налогового учета.

Наконец, на размер удорожания непосредственно влияют средние ставки лизинга. На оборудование, переданное в финансовую аренду, действует определенная норма прибыли, запланированная предприятием.
Есть также такие понятия, как авансовый платеж и выкупная цена. В некоторых случаях стороны обходятся без какого-то из них или даже обоих сразу, но в общем виде формулы они присутствуют.

Ежемесячные выплаты зависят от срока действия договора. Чем он дольше, тем больше растягивается платеж, но и кредитные услуги обойдутся дороже.

Расчет общей суммы лизингового платежа производится следующим образом:

Где:П — сумма лизингового платежа;ЦП — цена, по которой лизинговая компания приобретает предмет у продавца;АП — сумма авансового платежа;ВЦ — выкупная цена предмета;СК — стоимость услуги кредитования приобретения предмета лизинга;ДУ — суммарные издержки на дополнительные услуги, сопутствующие предоставлению предмета в лизинг;КЛ — сумма комиссии, взимаемой лизингодателем за его услугу;

СтНДС — действующая ставка налога на добавленную стоимость.

Система регулярных платежей по лизингу предоставляется компаниями в виде таблиц, в которых указаны даты и суммы на каждый из месяцев действия договора. Проще всего выглядит такой документ при аннуитетном способе погашения: все платежи одинаковые и хронологически распределены равномерно.

Различают два других метода расчета по лизингу: прогрессивный и регрессивный. Оба они характеризуются изменением суммы платежей, то есть увеличением или уменьшением к моменту окончания действия договора.

Для примера будет рассмотрен наиболее часто применяемый регрессивный график.

Начальные условия:

  • Сумма лизингового платежа — 11 млн руб.
  • Начальный взнос — 3 млн руб.
  • Выкупная цена — 2 млн руб.
  • Срок договора лизинга — 12 месяцев.

Исходя из заданных величин рассчитывается общая сумма регулярных выплат. Она составляет 6 млн руб. (11 млн. — 3 млн. — 2 млн. = 6 млн.). Остается составить график платежей с указанием сумм:

Июнь923 076,92
Июль846 153,85
Август769 230,77
Сентябрь692 307,69
Октябрь615 384,62
Ноябрь538 461,54
Декабрь461 538,46
Январь384 615,38
Февраль307 692,31
Март230 769,23
Апрель153 846,15
Май76 923,08
Всего6 000 000,00

Расчет графика платежей прогрессивным методом производится по тому же, но «перевернутому» принципу. Расчет производился исходя из арифметической суммы номеров месяцев (она составляет 78) без дополнительных коэффициентов ускорения.

Как оформить лизинг оборудования

Приобретение оборудования в лизинг по сравнению с кредитованием выглядит намного проще. Тем не менее, проверка финансовой отчетности предстоит и в этом случае.

Не следует удивляться, если лизинговая компания попросит предоставить следующие необходимые документы:

  • Налоговые декларации по НДС за последние четыре отчетных периода.
  • Форму 3-НДФЛ за последний прошедший отчетный период.
  • Выписку ЕГРИП.
  • Справку о постановке на учет в ФНС.

Возможно расширение списка (данные последнего аудита, банковская выписка и т. п.). Лизинг выгодно отличается от кредита отсутствием требований к залогу и поручительству.

Если проверка на надежность успешно преодолена, можно переходить непосредственно к делу:

  1. Выбирается подходящее оборудование нужной марки и модели с указанием важнейших отличительный черт.
  2. Подача заявки в лизинговую компанию. Это несложно — специалисты фирмы окажут необходимую помощь.
  3. Выбор оптимального графика лизинговых платежей. Сначала рассчитывается общая сумма с учетом всех издержек. Затем составляется календарный план. Не исключено сравнение с конкурентными предложениями. Вполне возможно, что другая компания может предоставить лучшие условия лизинга оборудования.
  4. Подписание лизингового договора лизинга с участием продавца оборудования.
  5. Перечисление авансового (первоначального) платежа на счет лизинговой компании. Как правило, на это отводится три дня.
  6. Передача оборудование по акту после проведения всех подготовительных мероприятий. Окончательное оформление, включающее страхование и регистрацию (если она необходима по закону).

Где получить оборудование в лизинг

Лизинговый рынок в России стремительно развивается. На нем постоянно появляются новые операторы, стремящиеся обойти конкурентов и предоставить наилучшие условия своим клиентам.

Как найти лизинговую компанию, сочетающую надежность с приемлемыми расценками? При выборе следует руководствуется несколькими важнейшими принципами.

Компаний, которые соответствуют этим критериям, не так уж много. Отметить можно Европлан — компания уже долгое время считается лидером в сфере лизинга в России.

Финансовая устойчивость. В большинстве случаев компании приобретают оборудование на заемные средства. Отсутствие проблем при покупке свидетельствует о хорошей репутации фирмы в глазах финансово-кредитный учреждений. Любые заминки и трудности можно трактовать как тревожные признаки.

Следует помнить о том, что компании, не всегда педантично выполняющей собственные обязательства, грозит банкротство. В этом случае вся его собственность (включая данный предмет лизинга) будет отчуждена в пользу кредитора. Клиент окажется в проигрыше.

Специализация. Иногда узкая направленность деятельности хороша. Однако если клиент захочет сотрудничать с лизинговой компанией по широкому спектру оборудования, могут возникнуть осложнения. Опытные финансовые арендаторы отдают предпочтение универсальным фирмам.

Стоимость услуги. Дело не только в желании сэкономить, хотя и оно вполне закономерно. Имеет значение прозрачность деятельности. Декларируя низкую ставку, компания пытается привлечь клиентуру. Но если в ходе переговоров возникает необходимость в значительных дополнительных выплатах, это говорит, в лучшем случае, о недостаточном опыте менеджмента.

Длительность рассмотрения заявки. Обычно принятие решения о предоставлении оборудования в лизинг занимает от трех до пяти рабочих дней. «Тугодумие» воспринимается клиентами как проявление невысокой квалификации. Опытный лизингодатель в состоянии быстро оценивать своего перспективного финансового арендатора на предмет перспектив возможного сотрудничества.

По величине авансового платежа судить о лизинговой компании не следует. Первоначальный взнос чаще всего требуется и составляет 10–30% суммы общего платежа.

ЛИЗИНГ: теория и практика финансирования

Хочешь знать всё о лизинге? В этой книге приведен практический опыт применения лизинга в российских организациях. Предложены рекомендации по расчету лизинговых платежей, их отражению в бухгалтерском учете, составлению и заключению договоров.

Подробнее

Источник: https://Delen.ru/nyuansy-biznesa/kak-oformit-oborudovanie-v-lizing.html

ПравоПорядок
Добавить комментарий