Обязательно ли ип открывать расчетный счет в банке 2019

15.07.2018

Некоторые банки могут попросить индивидуального предпринимателя поставить оттиск своей печати. Руководствуясь тем, что ИП может вести хозяйственную деятельность без официального штампа, многие предприниматели подтверждают договорные отношения только личной подписью.

В соответствии с положением ЦБ, использовать текущие счета и вклады физических лиц можно только для аккумулирования денежных средств, не связанных с коммерческой деятельностью. Для бизнеса банки должны открывать расчётные счета. Но, несмотря на это, никаких штрафных санкций за применение счёта не по назначению со стороны финансовой организации не предусмотрено.

Может ли ИП работать без расчётного счёта в 2019 году, используя личный счёт физического лица

• можно ли ИП работать без открытия счёта в банке;
• имеет ли право предприниматель указать свой личный счёт для расчётов в бизнесе;
• обязан ли ИП открывать расчётный счёт специально в предпринимательских целях;
• какие возможны последствия, если не открывать расчётный счёт, а проводить бизнес-платежи через личный;
• обязательно ли оплачивать налоги и страховые взносы безналичным путём.

Счёт в банке – давно уже не показатель благосостояния владельца, а просто удобный инструмент оплаты. Платёжная пластиковая карта сейчас есть практически у каждого второго, а к ней, в свою очередь, привязан банковский счёт. Нужен ли ИП расчётный счёт или он вправе вести платежи через личный?

Нужно ли ИП открывать расчетный счет в 2019 году в кризис

Несмотря на приведенные аргументы, ответ однозначен: хотите быть конкурентноспособны, идти в ногу со временем и относить себя к цивилизованному бизнесу — открывать расчетный счет в банке необходимо. Мировая тенденция к постепенному отказу от наличных денег позволяет открыть для бизнеса много новых возможностей.

Расчетный счет в банке — удобный и доступный инструмент, позволяющий развивать бизнес, экономить время и использовать современные каналы взаимодействия с клиентами, поставщиками и партнерами. Стать обладателем расчетного счета просто, требуется лишь выбрать банк и подготовить пакет документов.

Нужна ли касса для ИП на УСН в 2019 году: исключения, регистрация

ККТ нужна интернет-магазину. Здесь есть некоторая путаница, но правила те же, что описаны выше. Многих интернет-предпринимателей смущает следующая особенность: покупатель делает заказ онлайн и вы чисто физически не можете выбить чек после приема денег.

Во-вторых, проблема с выбиванием чека во время оплаты заказа онлайн фактически решена.

Чек должен формироваться в момент оплаты, и, если клиент платит онлайн, то и чек вы формируете в режиме онлайн – так как теперь вы можете сформировать его в электронном виде и отправить на почту клиента.

Если у вас проходят только такие расчеты, то вы можете ставить кассу модели, которая не предусматривает наличие печатающего устройства, так как оно вам просто не нужно.

Уменьшение налога УСН 6% в 2019 году для ИП

Налог с доходов за полугодие составил 84 000 руб. (1 400 000 руб. × 6%). Сумму уплаченных взносов — 70 000 руб. бухгалтер ООО «Сияние» записал в разделе 4 Книги учета (см. фрагмент ниже). Но снизить налог за полугодие можно только на 42 000 руб. (84 000 руб. × 50%). Авансовый платеж по сроку не позднее 25 июля будет равен 12 000 руб. (84 000 руб. – 42 000 руб. – 30 000 руб.).

ООО «Сияние» применяет УСН с объектом «доходы». Ставка налога — 6%. Доходы организации за полугодие составили 1 400 000 руб. 15 июня фирма уплатила взносы в ПФР за январь — май в сумме 70 000 руб.

Пособия и взносы по договорам страхования фирма не перечисляла. Авансовый платеж по УСН за I квартал составил 30 000 руб.

Покажем, как бухгалтер ООО «Сияние» определил сумму вычета и авансовый платеж по УСН по сроку до 25 июля.

Фиксированные платежи ИП в 2019 году: грядущие изменения полная схема расчетов

Как помните, с 1 июля этого года произойдет повышение МРОТ до 7800 рублей. И, скорее всего, этот МРОТ будет установлен на 1 января 2019 года. Точно такая-же ситуация была в 2019 году, когда летом 2019 года подняли МРОТ до 7500 рублей, и оставили это значение на следующий год.

1. ИП на УСН «доходы»: все доходы ИП за год. Никакие расходы вычитать не нужно!
2. ИП на УСН «доходы минус расходы»: все доходы ИП за год. Никакие расходы вычитать не нужно! (Верховный Суд уже дважды принимал решения об учете расходов при расчете 1% при доходе более, чем 300 000 рублей. Пока официальной реакции со стороны ФНС по этим решениям Верховного Суда не было. Очевидно, что реакция скоро последует, следите за обновлениями блога.)
3. ИП на ПСН (патент) потенциально возможный годовой доход по патенту
4. ИП на ЕНВД (вмененка) вмененный годовой доход
5. УСН + ПСН: суммируем весь доход по УСН + потенциально возможный доход по патенту.

Как ИП снять деньги с расчетного счета в 2019 году

Использование средств с расчетного счета ИП для оплаты личных расходов предпринимателя не рекомендуется — р/с контролируются налоговой и может восприниматься ею как уменьшение налоговой базы без весомых доказательств (например, для ИП на УСН доходы минус расходы). Поэтому для того, чтобы воспользоваться своими средствами, их необходимо вывести на банковскую карту, получить наличные в кассе банка или перевести средства с расчетного счета на банковский депозит.

Письмо Банка России от 2 августа 2012 г. N 29-1-2/5603 — «. Наличные деньги, полученные индивидуальным предпринимателем с банковского счёта, могут без ограничений расходоваться им на личные нужды. Составление авансового отчета о суммах наличных денег, израсходованных непосредственно индивидуальным предпринимателем на любые цели, не производится. «

Счет-фактура при УСН (счет-фактура с НДС и без НДС) в 2019 году

Компании, которые применяют такой спецрежим налогообложения как УСН освобождены от НДС и не должны выставлять счета-фактуры. Однако некоторым упрощенцам все же приходится это делать, например, когда они работают с контрагентами, предъявляющими такие условия сотрудничества. Как правильно выставляется счет-фактура при УСН с НДС и без НДС в 2019 году подробно разберем в статье.

• По 1 строке – дата документа от продавца;
• По 2, 2а и 2б строке – данные по продавцу (наименование, его адрес, ИНН и КПП);
• По 5 строке – реквизиты платежных документов (при их наличии) по перечислению денежных средств комиссионером продавцу, комитентом – комиссионеру;
• Табличная часть должна содержать информацию по количеству продукции, ее стоимости, сумму НДС, а также прочие показатели, выставленные продавцом в счет-фактуре.

Нужна ли онлайн-касса при безналичных расчетах ИП на УСН

Источник: https://truejurist.ru/pensii/nuzhen-li-raschetnyj-schet-dlya-ip-pri-usn-v-2018-godu

Обязательно ли открывать расчетный счет для ИП? Как выбрать банк и снимать наличные?

Индивидуальные предприниматели имеют четыре существенные льготы при ведении бизнеса по сравнению с компаниями.

Во-первых, для ИП действует упрощенный порядок ведения кассовых операций, а именно ИП могут не оформлять кассовые документы (абзац четвертый пункта 4.

1 Указания ЦБ РФ от 11 марта 2014 №3210-У), не вести кассовую книгу (абзац девятый пункта 4.6.

Указания ЦБ РФ от 11 марта 2014 №3210-У) и не устанавливать лимит остатка наличных денежных средств (абзац десятый пункта 2 Указания ЦБ РФ от 11 марта 2014 №3210-У).

Во-вторых, поступившую наличную выручку ИП вправе расходовать на личные цели (абзац четвертый пункта 2 Указания ЦБ РФ от 7 октября 2013 №3073-У).

В- третьих, индивидуальные предприниматели освобождены от ведения бухгалтерского учета (пункт 2 статьи 6 Федерального закона от 6 декабря 2011 года №402-ФЗ).

В-четвертых, денежные средства, находящиеся на расчетном счете ИП, могут быть использованы на личные нужды в соответствии с пунктом 2 статьи 209 ГК РФ, что нашло свое подтверждение в письме УНФС по г. Москве от 24 сентября 2012 года №20-14/089723@ и письме Минфина от 16 января 2015 года №03-11-11/665.

В соответствии с вышеприведенными нормами деньги, которые находятся на расчетном счете ИП, являются обычными личными денежными средствами физического лица, а денежные средства в кассе ИП фактически являются деньгами в кошельке физического лица.

Нужен ли расчетный счет для ИП?

Когда мне, как налоговому консультанту, задают вопрос о способе вывода денежных средств с расчетного счета ИП, я предлагаю в начале проанализировать необходимость открытия самого расчетного счета.

Дело в том, что на протяжении многих лет расчетный счет ИП предоставлял одну существенную льготу, а именно: можно было не использовать кассовый аппарат любому ИП, если расчеты шли с использованием платежных поручений, но, к сожалению, новая редакция федерального закона от 22 мая 2003 года №54-ФЗ о применении контрольно-кассовой техники изменила ситуацию.

Льготы для ИП без работников остались, но они временные и носят очень спорный характер.

Например, действует льгота, что ИП без работников вправе не применять кассовый аппарат, если ИП самостоятельно оказывает работу (услугу), а как в жизни? Например, ИП осуществляет монтаж (ремонт) окон, да, с одной стороны ИП сам оказывает услугу, что не требует применение контрольно-кассовой техники, но для исполнения этой услуги требуется реализация товаров клиенту не собственного производства, что подразумевает необходимость использования кассового аппарата.

Преимущества для ИП в работе без расчетного счета

На сегодня стоимость владения самым простым кассовым аппаратом составляет порядка 25 тысяч рублей на три года (около 700 рублей в месяц), а стоимость владения кассовым аппаратом, которым будет удобно пользоваться на 3 года, составит порядка 33 тысяч рублей (около 900 рублей в месяц). После пробития кассового чека ИП может положить деньги к себе в кошелек и тратить их как физическое лицо, более того, при работе без расчетного счета ИП получает следующие преференции:

1. Отсутствие банковской комиссии, которая за три года может легко превзойти стоимость владения кассовым аппаратом, другими словами даже если у вас есть льгота по кассовым аппаратам, то остается вопрос целесообразности ее использования.

2. Отсутствие перебоев в расчетах из-за возможных проблем с расчетным счетом (счет в банке может быть заблокирован, средства со счета могут быть списаны в безакцептном порядке ФНС, да и у банка может быть отозвана лицензия).

3. Нет необходимости соблюдать банковские критерии по борьбе с легализацией денежных средств во избежание блокировки счета и применения к вам барьерных тарифов.

Как ИП снять деньги с расчетного счета?

Действительно не всегда возможно построить бизнес-модель без использования расчетного счета (ИП работает с юридическими лицами, дистанционная торговля и т.д.), в таком случае снятие наличных с расчетного счета ИП можно осуществить следующими способами:

1. Оформлять платежное поручение со своего счета ИП на свой счет физического лица с содержанием операции «Получение прибыли от индивидуальной предпринимательской деятельности. Без НДС». По факту зачисления денежных средств на счет физического лица их можно получить наличными через банкомат. По моему мнению, это самый удобный способ получения наличных денежных средств со счета ИП.

2. Оплачивать покупки со счета ИП, как было описано выше — это допустимо. Я не рекомендую данный способ по нескольким причинам:

• Во-первых, по счету ИП составляется налоговая отчетность, которую может быть элементарно не удобно делать, например, при УСНО с базой доходы минус расходы;
• Во-вторых, движение по счету ИП может анализироваться налоговой инспекцией при проверках, а когда движение по счету носит простой характер — это упрощает процедуру налогового контроля.

3. Оформить чековую книжку и получать наличные денежные средства в кассе банка со счета ИП. Неудобный способ, который сопровождаться высокими банковскими тарифами и трудоемкой процедурой получения.

4. Оформить банковскую карточку на имя ИП и получать с нее. Я не рекомендую данный способ по следующим причинам:

• Во-первых, необходимо платить за выпуск и обслуживание карты, но скорее всего у вас уже есть банковская карта, которой вы пользуетесь;
• Во-вторых, обычно для индивидуальных предпринимателей более высокие тарифы, в т.ч. тарифы на снятие наличных денежных средств.

Как выбрать банк для открытия счета?

Где лучше открыть расчетный счет ИП? Для расчета стоимости получения наличных денежных средств со счета я рекомендую при открытии банковского счета для ИП обратить внимание на следующие аспекты в тарифной политике банка:

1. Размер ежемесячной платы за обслуживание банковского счета, его открытие и закрытие;

2. Факт взимания банком платы за обслуживание счета при отсутствии операций;

3. Тарифы на перевод денежных средств со своего счета ИП на свой счет физического лица. Как показывает мой опыт если по счету проходят суммы, которые ИП реально может заработать, то проблем с этим вопросом не возникает. Проблемы могут возникнуть в небольших банках, которые не понимают специфики деятельности ИП или при транзите значительных сумм.

Кроме того, дополнительные расходы при ведении счета ИП могут также возникнуть с:

• Версией интернет-банка и необходимостью приобретения сторонних программных средств (например, автор сталкивался с ситуацией, что после заключения договора о дистанционном банковском обслуживании было необходимо приобрети лицензию на криптографическое ПО). Рекомендую перед открытием расчетного счета открыть тестовую версию Интернет-банка и попробовать поработать;
• Количеством необходимых визитов в банк в течение года. Ряд банков требует регулярного посещения офиса банка для генерации ключей, личного предоставления анкеты по легализации, для подачи заявления о смене тарифного плана, а в других банках вообще не требуется личное посещение и все можно делать дистанционно.

К сожалению, до настоящего дня много банков имеют тарифную политику на сотни листов, в ограничениях которой крайне сложно разобраться даже профессионалу и выполнить сравнение условий банков.

Я бы хотел дать вам один совет, основанный на моем опыте, если вы зашли на сайт банка и тарифная политика банка представлена в виде увесистого экселевского файла с множеством перекрестных ссылок, то лучше не разбираться в правилах и ограничениях данного банка, а найти кредитную организацию, которая смогла уместить тарифы на один-два листа.

Налоговый консультант Сибиряков Артур Игоревич (к.э.н.).

Источник: https://promdevelop.ru/obyazatelno-li-otkryvat-raschetnyj-schet-dlya-ip-kak-vybrat-bank-i-snimat-nalichnye/

Может ли ИП работать без расчетного счета

По закону индивидуальные предприниматели не обязаны открывать счета для обслуживания своего бизнеса. Но то, нужен ли расчетный счет для ИП, диктуют современные реалии. На практике обойтись без банковского сопровождения крайне сложно, и большой бизнес без него не построить.

Сложности работы без расчетного счета

ИП без расчетного счета вполне может существовать, но работа будет весьма ограничена. Если вы ведете небольшой бизнес, не предусматривающий много операций и заключение договоров на большие суммы, деятельность возможна. В остальных случаях следует рассмотреть вариант обращения в банк и подключения к РКО.

Сложности, которые могут возникнуть при работе ИП без расчетного счета:

• невозможность заключения контрактов на сумму более 100 000 рублей. Наличными по закону можно провести только такую максимальную сумму, в остальных случаях расчеты проводятся через банковские счета;
• невозможность принятия участия в тендерах и государственных закупках, наличные операции при таких сделках не предусматриваются;
• проблемы с оплатой аренды. Это снова связано с ограничением суммы договора в 100 000 рублей. Если заключить договор аренды на 11 месяцев с ежемесячным платежом в 15 000 рублей, общая сумма договора уже превысит максимально допустимую для наличных операций;
• проблемы с получением кредитов, с документальным подтверждением доходов;
• ограничение количества контрагентов. Многие компании работают только с безналичными платежами, поэтому при заключении важных договоров могут возникнуть сложности;
• невозможность безналичного приема оплаты с банковских карт. Этот пункт особенно важен для ИП, которые занимаются торговлей или предоставлением услуг. Сейчас, когда граждан, предпочитающих оплачивать покупки картой, становится все больше, есть риск понести убытки и утратить лояльность покупателей и клиентов;
• если система налогообложения предполагает указание расходов, без банковского счета доказать их документально будет гораздо сложнее;
• повышенные временные затраты на совершение финансовых операций. Например, чтобы совершить какой-то перевод, нужно будет идти в офис банка. А при наличии подключения к услугам РКО все платежные операции можно выполнить в пару кликов через онлайн-банк, и даже из дома выходить будет не нужно.

Итак, мы ответили на то, обязан ли ИП открывать расчетный счет. Нет, не обязан, действующее законодательство позволяет работать без банковского обслуживания. Но если вы хотите построить более-менее крупный бизнес с хорошим доходом, без услуг РКО не обойтись.

Может ли ИП использовать счет физического лица

Банки работают по инструкциям Центрального Банка, и в одной из этих инструкций обозначен важный момент: физические лица могут открывать банковские счета и использовать их для различных расчетов, не связанных с предпринимательской деятельностью.

Эта норма распространяется не только на отправление платежей, но и на их получение. Если счет физического лица используется активно, совершаются значительные обороты, это вызовет интерес службы безопасности банка. Если она выявит, что оборот связан именно с предпринимательской деятельностью, счет будет заблокирован.

Важно! В связи с активной борьбой с терроризмом и отмыванием денег банки пристально следят за оборотами по счетам клиентов. Так что, если ИП использует счет физлица активно, операции вызовут подозрение и будут заблокированы.

Кроме того, не все контрагенты согласны совершать переводы на счета физических лиц. Как правило, за такие операции может взиматься повышенная комиссия, а также возникают вопросы с налогообложением.Таким образом, предприниматель может использовать счет физического лица, но неактивно и только в крайних случаях, иначе операции и сам счет будут заблокированы.

Основные преимущества подключения к РКО

Подключение к расчетно-кассовому обслуживанию упрощает ведение бизнеса, расширяет перечень возможных контрагентов, повышает выручку и прибыль. Для чего нужен расчетный счет для ИП:

• проведение расчетов с любыми контрагентами, как с небольшими компаниями, так и с крупными корпорациями;
• упрощенное проведение платежей через онлайн-банк: за аренду, коммунальные услуги, за кредиты, лизинг и пр.;
• возможность получения других банковских услуг на привлекательных условиях: депозиты, кредиты, валютный контроль, операции обмена валюты и пр.;
• возможность принятия платежей от клиентов с карт с помощью эквайринга: через стационарные терминалы, в интернет-магазинах, через переносные устройства (мобильный эквайринг);
• проведение бюджетных платежей: в ПФР, в ФНС и пр.;
• экономия времени предпринимателя, возможность совершения финансовых операций через онлайн-банк в любое время суток;
• многие банки создают специальные онлайн-сервисы для бизнеса с возможностью интеграции с облачной бухгалтерией;
• подключение к зарплатным проектам с хорошими условиями для сотрудников и выдачей им дебетовых карт с бесплатным обслуживанием.

Банки разрабатывают линейки тарифов на обслуживание. Есть варианты для начинающих предпринимателей и для более масштабного бизнеса. Многие организации не берут плату за обслуживание счета по стартовым тарифам.

Важно! Если ваш бизнес немасштабный, выбирайте банк, который предлагает стартовый пакет услуг для начинающих ИП с бесплатным обслуживанием. Позже всегда можно перейти на тариф, предполагающий крупные обороты и большее количество операций.

Какие банки обслуживают счета предпринимателей

Работу ИП без расчетного счета нельзя назвать полноценной, поэтому есть смысл изучить предложения банков, тем более что во многих из них есть специальные тариф для небольшого бизнеса.

Неправильно думать о том, обязан ли ИП иметь расчетный счет, здесь нужно учитывать потребности бизнеса. Если потребность в банковском обслуживании есть, выбирайте банк и подавайте заявку на подключение к РКО. Финансовое обслуживание — недорогая услуга, она доступна даже самому маленькому бизнесу.

Оптимальные условия обслуживания ИП предлагают следующие банки:

1. Сбербанк. Разработал линейку тарифных планов для любых форм бизнеса. Среди вариантов обслуживания есть пакет услуг «Легкий старт». Он как раз ориентирован на предпринимателей с небольшими оборотами. Платы за обслуживание нет вообще, 3 перевода в месяц юридическим лицам бесплатные, далее по 100 рублей каждый. Переводы на нужды ИП до 150 000 рублей в месяц бесплатные.
2. Альфа Банк. Здесь есть уникальный тариф «1%». По нему представители бизнеса обслуживаются бесплатно, плата в 1% берется только с поступающих платежей. Если поступлений нет, то и платить ничего не нужно. При необходимости можно рассмотреть и другие пакеты услуг, их в Альфа Банке предостаточно.
3. Банк Точка. Банк, ведущий дистанционное обслуживание клиентов, офисов не имеет. Его тариф для начинающих предпринимателей похож на тариф «1%» от Альфа Банка. По нему Точка тоже не берет плату за обслуживание, а клиент оплачивает только 1% от поступлений на сумму до 300 000 рублей в месяц. Всего клиентам предлагается три пакета услуг.
4. УБРиР. Разработал большую линейку тарифов, в которую входят 6 пакетов услуг. Для сезонного бизнеса и для начинающих ИП подойдет тариф «Промо»: платы за обслуживание нет, клиент просто платит по 89 рублей за каждый платеж. По тарифу для активного бизнеса «Комфорт» устанавливается невысокая плата за обслуживание — 790 рублей ежемесячно, за платежи банк по нему УБРиР берет 26-30 рублей.
5. Тинькофф. Все клиенты обслуживаются дистанционно, для них банк разработал три тарифных плана. Самый недорогой по части платы за обслуживание — «Простой», по нему клиент платит по 490 рублей в месяц, 3 платежа в пакет включены, последующие — по 49 рублей каждый.
6. Модуль Банк. Банк, созданный только для обслуживания бизнеса, ведет полностью дистанционную работу без сети офисов. Стартовый тариф обслуживается без взимания ежемесячной платы, стоимость платежей по нему в адрес компаний и ИП — 90 рублей каждый.
7. Банк Открытие. Еще один банк, удобный для обслуживания небольшого бизнеса. Для начинающих предпринимателей действует тариф «Первый шаг» с бесплатным обслуживанием. При этом 3 платежа в месяц клиент совершает бесплатно, за последующие берется плата по 100 рублей. Всего в линейке банка Открытие 5 тарифов, подходящий тариф найдет предприниматель с любым масштабом деятельности.

Когда предприниматель может подключиться к услугам РКО

Если вы разобрались, для чего нужен расчетный счет для ИП, выявили необходимость подключения к расчетно-кассовым услугам банка, можете сразу подбирать обслуживающую организацию и заключать с ней договор.

Подключение к РКО возможно только при условии, что ИП уже оформлено. То есть сначала вы оформляетесь в налоговой, после обращаетесь в банк.

Пакет документов для индивидуальных предпринимателей минимальный, достаточно паспорта, ИНН и ОГРН. Если вы уже давно получили статус ИП, вы также можете обратиться в банк и заключить договор на услуги РКО.

Когда получен статус индивидуального предпринимателя — значения не имеет.

Как происходит подключение к банковскому обслуживанию

Этот процесс довольно простой. Некоторые банки вовсе предлагают удаленное открытие расчетного счета, когда весь документооборот ведется через выездного менеджера, который приезжает в офис заявителя.

Для начала нужно изучить предложения банков, их тарифы и условия обслуживания. Если вы нашли подходящее предложение, можно приступать к подаче заявки.

Многие банки принимают обращения граждан онлайн: затем клиенту оперативно перезванивает менеджер, консультирует, рассказывает о необходимых документах и о том, как их можно передать.

После проверки документов происходит открытие расчетного счета, процедура обычно занимает 1-3 дня.

Если реквизиты расчетного счета нужны срочно, ищите банк, который предлагает их моментальное резервирование. Тогда после подачи онлайн-заявки клиент сразу получает полные реквизиты и может использовать их для передачи контрагентам.

В целом, если говорить о том, обязан ли ИП открывать расчетный счет, то ответ будет отрицательным, такая обязанность на него не возлагается. Но отсутствие банковского сопровождения тормозит процесс развития бизнеса и серьезно его ограничивает.

Источник: https://ipnalogi.ru/moshet-li-ip-rabotat-bes-raschetnogo-scheta/

Обязательно ли открывать расчетный счет для ИП в 2019 году

Начиная свою финансовую деятельность, индивидуальный предприниматель вправе открыть расчётный счёт в любом выбранном банке. Согласно законодательству, такое действие не носит обязательный характер.

Но те бизнесмены, которые решили пренебречь таким правом, в процессе хозяйственной деятельности могут столкнуться с вопросом, как произвести расчёты с партнёром и при этом не нарушить кассовую дисциплину. В такой ситуации наличие расчётного счёта может стать необходимостью.

Насколько необходим на 2019 год

Нужно сразу отметить, что в 2019 году порядок открытия расчётного счёта индивидуальным предпринимателем остался прежним. Заключать договорные отношения с банком ИП может на добровольной основе или в случае резкой необходимости.

Расчётный счёт выполняет важную экономическую функцию. Он помогает отделить личные деньги от финансовых средств, полученных в результате коммерческой деятельности.

Кроме того, документированное поступление выручки облегчает составление отчётности и упрощает контроль над выполнением договорных обязательств.

Наличие банковских реквизитов служит дополнительной гарантией при заключении договорных отношений с партнёрами по бизнесу. Денежные обороты, которые отражаются в выписке банка, могут стать подтверждением платёжеспособности бизнесмена при получении заёмных средств. Банк наиболее охотно выдаёт кредиты клиентам, у которых наблюдается стабильная финансовая деятельность.

Необходимость обязательного открытия расчётного счёта у предпринимателя возникнет только в том случае, если расчёты между контрагентами по одному договору превысят лимитированную сумму в 100 тыс. руб. Также при оплате большой партии товара крупные оптовики предпочитают исключительно безналичный расчёт.

В связи с тем, что при работе с покупателями при розничной торговле часто используются пластиковые карты, необходимость открытия расчётного счёта с каждым годом только растёт.

Можно ли использовать личный счёт при ведении бизнеса

В практике ведения хозяйственной деятельности многие ИП используют для хранения денежных средств личный лицевой счёт в банке. Это связано с получением некоторой экономической выгоды:

1. Комиссия за обслуживание счёта, открытого на физическое лицо, значительно меньше.
2. Ограничения по снятию наличных денег не такие жёсткие, как при проведении операций по расчётному счёту.

С точки зрения клиента банка по остальным параметрам эти счета мало чем отличаются друг от друга. На лицевой счёт также возможно зачисление денежных средств от третьих лиц.

Предприниматель имеет право осуществлять оплату налоговых платежей и рассчитываться с поставщиками. Кроме того, для удобства клиентов банки выдают к счёту пластиковые карты, с помощью которых можно проводить удалённые расчёты через систему банк-клиент.

Некоторые предприниматели используют в коммерческой деятельности депозитный счет. Но это не всегда удобно, так как такой вид хранения денег имеет множество ограничений и дополнительную комиссию при расчёте с третьими лицами.

Чем грозит использование текущего счёта

В соответствии с положением ЦБ, использовать текущие счета и вклады физических лиц можно только для аккумулирования денежных средств, не связанных с коммерческой деятельностью. Для бизнеса банки должны открывать расчётные счета. Но, несмотря на это, никаких штрафных санкций за применение счёта не по назначению со стороны финансовой организации не предусмотрено.

Некоторые банки в целях дополнительного контроля над движением денежных средств просят указывать в платёжных документах фразу о том, что перечисление не связано с коммерческой деятельностью, но такие действия являются противоправными.

В свою очередь, предприниматели не всегда бывают честны перед банком и при расчёте с контрагентом не сообщают реальное основание платежа.

Такое поведение грозить ИП некоторыми рисками:

1. Во-первых, финансовая организация может задержать перечисление денег, если контрагент указал в строке получатель «ИП Петров П.П.», а не просто «Петров П.П.» Аргументирует такую задержку банк тем, что наименование получателя не совпадает с владельцем текущего счёта и идентифицировать платёж невозможно.
2. Во-вторых, использование лицевого счёта может вызвать недоумение у покупателей, особенно если предприниматель попросит не указывать в получателях ИП. Вполне возможно, что документооборот, оформленный таким образом, вызовет интерес у проверяющих органов. Денежные поступления на имя физического лица могут быть ошибочно приняты за налогооблагаемую базу по подоходному налогу, в результате чего налоговая инспекция начислит штраф и пени, а фонды пересчитают взносы.
3. В-третьих, если возникнет такая ситуация, когда предпринимателю понадобится вернуть из бюджета или фонда ошибочно перечисленные платежи, то это вряд ли можно будет сделать на текущий счёт.

В случае обнаружения банком нарушений при пользовании лицевым счётом, финансовая организация может расторгнуть договор, а счёт закрыть. Многие банки заранее письменно предупреждают своих клиентов о том, что по текущему счёту запрещено осуществлять операции, связанные с коммерческой деятельностью.

Как выбрать банк

Приступая к выбору финансового учреждения, нужно ознакомиться с рейтингом надёжности. Это особо актуально в период экономической нестабильности в стране, когда у банков часто отзывают лицензии.

Также очень важно, за какое время клиент доберётся до банковского филиала. В связи с этим нужно подбирать финансовое учреждение по территориальному признаку.

Немаловажным фактом является стоимость расчётно-кассового обслуживания, ежемесячно списываемая из остатка по счёту. Её размер имеет фиксированную ставку, которая может увеличиваться в зависимости от количества проводимых платёжных документов. Также банк снимет деньги за само открытие счёта.

Если клиент собирается пользоваться услугами клиент-банка, то следует заранее узнать расценки и на эту услугу. Некоторые учреждения для привлечения клиентов устанавливают заниженные тарифы, которые через несколько месяцев чудесным образом вырастают.

В целях оптимизации платежей индивидуальный предприниматель должен быть заинтересован в сроках перечисления денег. Надёжные банки стараются осуществлять переводы в течение суток. Особенно это актуально, когда перечисляются налоги.

Выбирать банк нужно предельно внимательно, так как от этого учреждения зависит финансовая сохранность денежных средств. При выборе можно воспользоваться советами друзей и отзывами клиентов.

Подробнее про необходимость в расчетном счете можно найти в данном видео.

Какие документы потребуются

Несмотря на то, что пакеты документов во всех банках разные, существует основной список, который должен быть обязательно предоставлен при открытии расчётного счёта:

• паспорт индивидуального предпринимателя;
• свидетельство о регистрации в налоговом органе;
• ИНН;
• выписка из ЕГРИП.

Кроме вышеперечисленных документов банк попросит заполнить заявление на открытие счёта, подробную анкету клиента, карточку с правом подписи и договор расчётно-кассового обслуживания. Если все предоставленные документы будут в порядке, эта процедура не отнимет много времени.

Документы, которые запрашивает банк для открытия счёта, должны быть оригинальными. В случае необходимости финансовое учреждение само делает копии и заверяет их. Стоит заметить, что некоторые бумаги имеют ограниченный срок действия. Например, выписка из ЕГРИП сохраняет свою актуальность в течение 30 дней. По истечении такого срока придётся заказывать новый документ.

При подписании договора стоит внимательно прочитать все пункты и ознакомиться с установленными расценками. В случае возникновения сомнения следует обратиться за консультацией к юристу.

Некоторые банки могут попросить индивидуального предпринимателя поставить оттиск своей печати. Руководствуясь тем, что ИП может вести хозяйственную деятельность без официального штампа, многие предприниматели подтверждают договорные отношения только личной подписью.

Плюсы и минусы использования в деятельности

С точки зрения экономической целесообразности расчётный счёт может иметь как положительные, так и отрицательные характеристики.  Проведя тщательный анализ преимуществ и затрат, каждый предприниматель индивидуально решает, нужен ему расчётный счёт или нет.

Основные плюсы можно озвучить так:

1. Расчётный счёт обеспечит максимальную сохранность денежных средств.
2. Взаиморасчёты с контрагентами станут максимально прозрачными и комфортными.
3. Налоговые органы проявляют меньший интерес к денежным переводам, так как они находятся под контролем банка.
4. Предприниматель получает возможность управлять денежными средствами удалённо при помощи системы клиент-банк.
5. Перечислять и возвращать налоговые платежи при помощи расчётного счёта намного удобнее и надёжнее.

К минусам можно отнести дополнительные затраты на расчётно-кассовое обслуживание, необходимость посещения кредитного учреждения для инкассации и получения выписки. Также при наличии расчётного счёта необходимо соблюдать определённую дисциплину, связанную с хранением наличности.

Очевидно, что плюсов в этом вопросе намного больше, поэтому для построения цивилизованной финансовой деятельности было бы целесообразнее открыть расчётный счёт и доверить банку контроль над денежными перечислениями.

Как ИП работает без расчетного счета? Подробности на видео.

Поделитесь с друзьями в соц.сетях

Источник: https://investim.info/obyazatel-no-li-otkryvat-raschetnyy-schet-dlya-ip-v-2019-godu/

Нужен ли ИП расчетный счет или можно не открывать и использовать личным

Коротко о главном:

В статье вы узнаете, обязательно ли ИП открывать расчетный счет в банке, или можно использовать счет физ. лица. Разберем, влияют ли режимы налогообложения ЕНВД, Патент и УСН на обязанность в открытии счета. А также рассмотрим преимущества открытия Р/сч.

В российском законодательстве нигде не прописано, что ИП должен иметь расчетный счет в банкеГде открыть расчетный счет для ИП и ООО в 2019 году: сравнение тарифов и отзывы.

 Вы можете не открывать счет до тех пор, пока принимаете оплату только наличными, и сумма одной вашей сделки с контрагентом не превышает 100 тыс.руб.

Например, вы заключили договор с партнером на покупку товара несколькими партиями.

Если общая стоимость товара менее 100 тыс.руб., ИП может работать без расчетного счета. При этом, если каждая партия меньше этого лимита, но в совокупности превышает его, вы обязаны проводить операции через расчетный счет.

Каким образом вести свою деятельность, с использованием расчетного счета или нет, решать вам. Нужно понимать, что отсутствие счета может ограничить ваш бизнес в получении прибыли. Сейчас более 53% платежей в России производятся картами или по безналу. Поэтому, если вы занимаетесь торговлей или услугами для физ. лиц, многие покупатели могут отказаться от оплаты при отсутствии терминала.

Зачем ИП открывать расчетный счет

Несмотря на отсутствие обязанности со стороны ИП, расчетный счет дает предпринимателю ряд преимуществ:

• Возможность заключить договор с контрагентом на сумму более 100 тыс.

  руб;

• Расчет с партнерами из любой точки мира и в любое время;
• Использование надежного способа хранения денег ИП;
• Постоянный контроль за состоянием счета и проведенными по нему операциями;
• Возможность увеличить прибыль организации за счет внедрения безналичного способа оплаты;
• Повышение уровня доверия к организации со стороны контрагентов.

Сейчас банки предлагают бесплатное открытие и обслуживание расчетного счета банков с бесплатным РКО и расчетным счетом для ИП и ООО. Т.е. вы не будете платить ни копейки. Рекомендуем воспользоваться такими тарифами, если вы еще не решили, нужен вам счет или нет. А когда счет понадобится, вам уже не придется в спешке выбирать банк и тариф, счет уже будет ждать своего часа.

Примеры банков, предлагающих бесплатные тарифы:

Расчетный счет для ИП нужен для оплаты счетов, получения денежных средств от партнеров и покупателей, выплаты зарплаты сотрудникам на банковские карты, а также осуществления платежей в бюджет. Кроме того, владельцы расчетных счетов могут установить эквайринг, разместить депозит, воспользоваться кредитными средствами и пр.

Рекомендуем прочитать: банков по РКО для ИП и юридических лиц с отзывами клиентов банков по РКО для ИП и юридических лиц с отзывами клиентов.

Нужен ли расчетный счет ИП на ЕНВД, Патенте и УСН

Способ уплаты налогов влияет на необходимость открытия расчетного счета. Например, некоторые не видят смысл открывать счет при ЕНДВ, потому что чаще всего масштаб бизнеса у таких ИП небольшой.

При этом, если вы занимаетесь торговлей, вряд ли ваш бизнес будет успешен без внедрения оплаты по банковским картам. Похожая ситуация наблюдается при ПСН.

Прежде чем открывать расчетный счет на патенте и ЕНВД, подумайте, какие операции вы планируете осуществлять по расчетному счету и в каких объемах.

На УСН (упрощенная система налогообложения) также чаще всего нужен счет, т.к. под данный спецрежим попадает большинство видов деятельности.

Можно ли пользоваться личным счетом физического лица вместо расчетного

Если у физ.лица уже есть счет, использовать он может его только в личных целях: хранение денег, оплата товаров и услуг, получение зарплаты и пр. Осуществление предпринимательской деятельности по нему запрещено законом. Банк может заблокировать счет клиента, если сомневается в законности проводимых по нему операций даже при наличии на нем денежных средств.

Для ведения предпринимательской деятельности ИП необходимо заводить расчетный счет.

Помимо службы безопасности, клиенты находятся под контролем налоговой, которая проверяет состояние обычных счетов путем взаимодействия с банками.

Использование личного, а не бизнес-счета, может создать проблемы для индивидуального предпринимателя. Например, все ваши личные деньги, в том числе не связанные с предпринимательством, станут облагать налогом.

Поэтому наличие расчетного счета у ИП позволяет избежать ненужных вопросов и действий со стороны налоговой.

Рекомендуем прочитать: банков для малого бизнеса с выгодным РКО для ИП и ООО банков для малого бизнеса 2019 года с выгодным РКО для ИП и ООО.

Источник: https://rko-tarify.ru/schet/objazan-li-ip-otkryvat-raschetnyj-schet-v-banke.html